Familiebank hypotheek berekenen

Wat is de hoogte van de lening binnen de familie?
Dus niet de totale hypotheek als er ook nog bij een bank geleend wordt, maar het bedrag dat van een ander familielid geleend wordt.

Er is recht op 30 jaar hypotheekrenteaftrek als er minimaal annuïtair wordt afgelost. Voor het fiscale voordeel van een familiebankhypotheek is het van belang dat er hypotheekrenteaftrek is. Als een deel van deze 30 jaar al is verstreken, dan moet u de looptijd verkorten om binnen de aflossingsverplichting te blijven.
Als u geen looptijd invult, wordt er gerekend met een looptijd van 30 jaar.

Vul hier de rente in die de bank vraagt voor deze of een vergelijkbare hypotheek.
Het gaat om de nominale rente, dat is de rente waarmee banken adverteren.
 
Afhankelijk van het antwoord op de volgende vraag toont de berekening de resultaten voor dezelfde rente of 1,25 x deze rente, het gangbare fiscale maximum.

Welke berekening wilt u uitvoeren:

• Zelfde rente – een lening met dezelfde rentekosten voor de hypotheeknemer.
• Fiscaal optimaal – een lening, waarbij er gezamenlijk maximaal geprofiteerd wordt van de belastingaftrek. Er wordt dan meer rente (1,25 x de opgegeven hypotheekrente) betaald, maar dat kan natuurlijk altijd terug geschonken worden ter compensatie.

Zie ook meer informatie over de familiebank hypotheek.

Wat is het bruto jaarinkomen van de hypotheeknemer?
Vul hier bij fiscale partners het hoogste inkomen van beiden in.
Dit inkomen wordt gebruikt om de belastingaftrek te berekenen.

Wat is de spaarrente die de hypotheekverstrekker nu krijgt op zijn geld.

Kies 'ja' als het vermogen belast is in box 3. De vermogensbelasting wordt dan meegenomen in de berekening. Het werkelijk behaalde rendement wordt dan belast met het in dat jaar geldende belastingtarief (32% in 2023, 36% vanaf 2024).
 
Tot en met 2026 zal de belastingdienst nog rekenen met drie forfaitaire (standaard) percentages: voor sparen, voor beleggen (etc.) en voor schulden. Deze zullen ze zo goed mogelijk laten aansluiten bij de werkelijkheid. Wel kan hierdoor de belasting wat afwijken van de berekende waarde op basis van het werkelijk behaalde rendement.
Daarnaast kunt u straks ook, onder voorwaarden, de belasting laten herberekenen o.b.v. het werkelijk door u behaalde rendement.

Moet er rekening gehouden worden met een heffingsvrij vermogen?
U kunt rekenen met verschillende opties:

• n.v.t. – Geen heffingsvrij vermogen meenemen in de berekening. Bijvoorbeeld omdat deze berekening geldt voor het deel van uw box 3 vermogen dat hierbuiten valt.
• voor één persoon – Het heffingsvrij vermogen voor één persoon.
• met fiscaal partner – Het heffingsvrij vermogen voor uzelf en uw fiscaal partner.

Het heffingsvrij vermogen is het deel van uw box 3 vermogen, waarover geen belasting betaald hoeft te worden. In 2024 is dit € 57.000, dubbel voor fiscaal partners.