Berekening vermogensafbouw - onttrekking

Het kapitaal aan het begin waaruit de uitkeringen plaats vinden.

Het bedrag dat u iedere maand of jaar uit uw vermogen haalt.

Met welk percentage wilt u de uitkeringen ieder jaar laten toenemen (in verband met de inflatie).
De gemiddelde inflatie sinds 1995 is 1,6%.

Welke spaarrente (of rendement) krijgt u op uw vermogen zolang dit nog niet is uitgekeerd?

Betaalt u vermogensrendementsbelasting (in box 3) over dit geld?
U kunt rekenen met verschillende opties:

• nee – het geld is niet belast in box 3;
• ja, huidige wetgeving – tarieven voor 2020. Hogere vermogens worden zwaarder belast. Effectief is de belasting boven de vrijstelling tussen 0,58% en 1,68%;
• ja, 30% op rendement – het werkelijk behaalde rendement wordt belast met 30%. Dit is het streven van de politiek op termijn.

Bij de keuze 'huidige wetgeving' houdt de berekening rekening met het heffingvrij vermogen (€ 30.846 per persoon in 2020). Als u een fiscaal partner heeft, wordt daarnaast in de berekening het vermogen 50/50 verdeeld om de box 3 belasting minimaal te houden.
Bij de keuze '30% op rendement' rekenen we met het laatst bekende heffingsvrije vermogen.