Zelf alles online berekenen

Al 22 jaar informatief en onafhankelijk.
253 rekentools en ruim 23.500.000 berekeningen per jaar.
Geheel bijgewerkt voor 2022

Box 1 belastingdruk berekenen

Wat anderen vinden:

 

Beoordeling: 9.0/10 (12x)

Hoe hoog is de belastingdruk in box 1?
Hoeveel belasting betaalt u over de top van uw inkomen?

Box 1 belastingdruk berekenen

De arbeidskorting en algemene heffingskorting zijn inkomensafhankelijk. Bij een hoger inkomen krijgt u minder heffingskorting, dus minder korting op de te betalen belasting. Feitelijk betaalt u hierdoor meer belasting dan alleen het percentage van de box 1 tarieven.

Bijtellingen, zoals de auto van de zaak, maken dit erger. Aftrekposten, zoals de hypotheekrenteaftrek, werken in uw voordeel.

Met deze berekening kunt u berekenen hoeveel belasting u betaalt over uw totale inkomen, of de top van uw inkomen. Door te kijken naar de top van uw inkomen kunt u goed zien wat de invloed van meer of minder inkomen, bijvoorbeeld door meer of minder te gaan werken, voor uw betekent.

De rekentool berekent de te betalen belasting en toont dit ook in een grafiek ten opzichte van andere inkomens.

Berekenen

Bruto jaarinkomen inclusief vakantiegeld en eventuele 13e maand, eindejaars uitkering, bonussen, etc. Met de  - knop kunt u het jaarinkomen berekenen.
Als u een auto van de zaak heeft, vul dan hier:

  1. het jaarloon loonheffing in zoals dat te vinden is op uw laatste loonstrook van het jaar (en waar de bijtelling auto van de zaak al in verwerkt is). En kies bij onderstaande vraag 'Auto van de zaak' dat deze al verwerkt zit in het jaarloon. Of:
  2. het bruto jaarloon zonder auto van de zaak. En kies 'ja' bij 'Auto van de zaak' en vul daar de juiste gegevens in.

per jaar

Hieronder vallen:

  • Winst uit onderneming.
  • Resultaat uit overige werkzaamheden, zoals freelance werk.
  • Fooien, aandelenoptierechten en andere inkomsten waarop uw werkgever geen loonheffing heeft ingehouden.
  • Vrijgestelde inkomsten uit loondienst als werknemer bij een internationale organisatie.
  • Buitenlandse inkomsten uit loondienst of een onderneming.

Heeft u een auto van de zaak?

Heeft u een auto en/of fiets van de zaak?

Gaat het om een elektrische auto?
Bij een elektrische auto geldt er (van 2019 t/m 2025) een lage bijtelling tot een bepaalde cataloguswaarde. Voor het deel van de cataloguswaarde daarboven geldt als bijtelling het standaard (hoge) tarief.

%

Van 2017 t/m 2025 zijn de bijtellingspercentages:

  • Elektrische auto (EV):
    • 2017 en 2018 – 4%.
    • 2019 t/m 2025 – kies hierboven 'ja' bij 'Elektrische auto (EV)' en zie dan de tabel bij 'Lage bijtellingspercentage'.
    • vanaf 2026 – 22%.
  • Auto's (deels) op benzine, diesel of LPG – 22%, het normale bijtellingspercentage.
  • Youngtimers – 17% als er geen CO2-uitstoot is, anders 35%
  • Waterstofauto – Zie tabel elektrische auto, maar dan zonder begrenzing van de lage bijtelling.
  • Zonnecelauto – Zie tabel elektrische auto, maar dan zonder begrenzing van de lage bijtelling.

NB Een verlaagd bijtellingspercentage geldt voor 5 jaar, beginnende op de 1e dag van de maand na de eerste toelating. Daarna geldt het normale bijtellingstarief uit het jaar waarop de auto op kenteken is gezet: 22% vanaf 2017 en 25% daarvoor.

%
 tot

Voor elektrische auto's geldt er vanaf 2019 een lagere bijtelling tot een bepaalde cataloguswaarde, zie onderstaande tabel. In 2014 t/m 2018 was de bijtelling 4%.
 

Bijtellingspercentages auto v/d zaak – elektrische auto
Jaar20192020202120222023202420252026
Bijtelling4%8%12%16%16%16%17%22%
Tot (cap) €50.00045.00040.00035.00030.00030.00030.000 n.v.t.
Daarboven22%22%22%22%22%22%22%22%

NB Een verlaagd bijtellingspercentage geldt voor 5 jaar, beginnende op de 1e dag van de maand na de eerste toelating. Daarna geldt het normale bijtellingstarief uit het jaar waarop de auto op kenteken is gezet: 22% vanaf 2017 en 25% daarvoor.

De fiscale waarde komt meestal overeen met de oorspronkelijke cataloguswaarde. Maar denk aan de regels voor het vaststellen hiervan betreffende accessoires en oude auto's.

Rijdt u per jaar aantoonbaar minder dan 500 kilometers privé met deze auto, dan heeft u geen bijtelling. Vul dan 0 in.

per jaar

De eigen bijdrage die u per jaar betaalt voor privé gebruik van de auto van de zaak. Deze bijdrage gaat van de bijtelling af.

per jaar

De eigen bijdrage die u per jaar betaalt voor de fiets van de zaak. Deze bijdrage gaat van de bijtelling af.

Hoeveel hypotheekrente kunt u jaarlijks aftrekken.
Als u niet aflost tijdens de looptijd is dit de hoogte van de lening x de hypotheekrente.
Lost u wel af tijdens de looptijd, bijvoorbeeld bij een annuïteitenhypotheek, dan is de hypotheekrenteaftrek afhankelijk van de looptijd en de rente. Als globale schatting zou u de hoogte van de resterende lening x de hypotheekrente kunnen invullen.

Wat is de WOZ-waarde van de woning?

Eventuele andere aftrekposten in box 1, zoals: betaalde alimentatie en andere onderhoudsverplichtingen, zorgkosten, studiekosten, giften aan goede doelen, etc.

Kies welke belastingdruk u wilt berekenen. De belastingdruk over:

  • het gehele inkomen – welk percentage belasting betaalt u over uw gehele inkomen?
  • de top van het inkomen – welk percentage belasting betaalt u over de laatste € 1.000 van uw inkomen?
Deze laatste geeft een goed beeld van hoeveel belasting u betaalt (of bespaart) over (iets) extra (of minder) inkomen.

* Invoer is nodig voor de berekening

Meer berekenen

Er zijn in totaal 60 rekentools voor Werk, Inkomen & Ontslag.

Extra informatie