Uitkering box 3 kapitaalverzekering

Wanneer heeft u de kapitaalverzekering afgesloten?
NB Voor oud regime kapitaalverzekeringen (afgesloten voor 14-9-1999) gelden strenge fiscale regels betreffende het later wijzigingen van de polis. Er mag zo goed als niets gewijzigd zijn.
Deze berekening gaat er van uit dat hieraan voldaan is.

Welk bedrag keert de kapitaalverzekering uit?

Heeft u tijdens de looptijd voldaan aan de fiscale voorwaarden voor een Kapitaalverzekering Brede Herwaardering, en doet u dit ook bij de uitkering van de kapitaalverzekering?

U kunt vanaf 1 april 2017 een Kapitaalverzekering Brede Herwaardering afkopen met een maximale fiscale vrijstelling. De tijdklemmen zijn vanaf die datum verdwenen.
Let op: voorwaarde hiervoor is wel dat u gedurende de gehele looptijd premie heeft betaald, of als dit niet het geval is, tenminste 15 jaar premie heeft betaald. De voorwaarden en fiscale gevolgen kunnen complex zijn, vraag daarom altijd eerst fiscaal advies, voordat u gaat aflossen.

Hoelang heeft de kapitaalverzekering gelopen op het moment van uitkeren?

Hoeveel geld heeft u in totaal ingelegd in de kapitaalverzekering?

Als u getrouwd of fiscaal partner bent, heeft u sinds 2016 recht op een dubbele vrijstelling, ook als u niet beiden als begunstigde in de polis opgenomen bent.

Wat is uw bruto jaarinkomen?
Dit wordt gebruikt om te berekenen wat de te betalen belasting is.

Als u uw vrijstelling kapitaalverzekering in box 3 al deels benut heeft, bijvoorbeeld bij een andere kapitaalverzekering, vul dan hier het het bedrag in waarmee uw vrijstelling verminderd moet worden.